קרנות השתלמות

יכולנו לכתוב מאמר שלם שמסביר מה זאת קרן השתלמות, אבל במקרה של קרן השתלמות חשוב להגיע ליתרון העיקרי שלה – קרן השתלמות חוסכת לכם כסף, שיכול היה ללכת למס הכנסה, וזאת בנוסף לכך הכספים שנחסכים בקרן ההשתלמות מגיעים אלייך לאחר שש שנים בלבד בניגוד לחיסכון לפנסיה, שאת הכספים אתה מקבלים רק לאחר הפרישה.

אין הפתעה יותר נעימה מאשר לגלות שפתאום, מבלי שהקדשת לכך מחשבה מרובה, משתחררת קרן השתלמות אשר תעזור לך לקנות רכב חדש, או לנסוע לטיול לחו"ל שאתה כבר המון זמן חולם עליו, אבל אף פעם לא ידעת מאיפה לגרד את הסכומים הדרושים לכך.

בעיקרון כל עובד זכאי לקבל קרן השתלמות, אי אפשר לפתוח קרן השתלמות לבד, המדינה מעודדת את המעסיקים לפתוח קרנות השתלמות והם מקבלים על פתיחתן הטבות במס, לכן מעסיקים רבים מעדיפים לפתוח קרן השתלמות לעובדים שלהן. גם עצמאיים יכולים לפתוח קרן השתלמות ולזכות בהטבות מס משמעותיות.

כספי קרן ההשתלמות משתחררים בדרך כלל כעבור שש שנים, אבל למטרות לימודים ניתן לפדות את הקרן כעבור שלוש שנים בלבד.

קרנות השתלמות מושקעות בשוק ההון, כך שישנו סיכוי להפסיד חלק מההשקעה, לכן בחירה מוקפדת ומושכלת של קרן ההשתלמות, תוכל לעזור לכם להחליט איזו קרן הכי מתאימה לכם ולרמת הסיכונים שאתם מוכנים לקחת. הצעד הראשון הוא כמובן להתייעץ עם יועץ פנסיוני, כדי להבין מי נגד מי ומה הם הסוגים השונים של קרנות ההשתלמות.

הצעד השני הוא להתחיל לקרוא אודות הקרנות השונות, דירוגי הקרנות מתפרסמים בעיתון וגם באינטרנט.

מלבד התשואה שהיא כמובן מאוד חשובה, חשוב גם לבדוק אילו סיכונים נטלה הקרן על עצמה, כדי להגיע לרווחים הגבוהים. קרן השתלמות טובה היא קרן שמשיגה תשואה חיובית לאורך תקופת זמן ארוכה, תוך נטילת סיכונים סבירים.

דבר חשוב נוסף, הוא לבדוק את בית ההשקעות שמנהל את קרן ההשתלמות, כמה נכסים הוא מנהל, מה היא מידת המקצועיות שלו, מי הם האנשים שעובדים אצלו, מה היא ההתמחות של אותם אנשים, האם בית ההשקעות ריווחי גם בתחומים אחרים, מה היא רמת השירות שבית ההשקעות מציע וכדומה.

קרנות ההשתלמות לעצמאיות הן בונבוניירה.

כל שנה יש לי כסף לחופשה בחו"ל מסולם קרנות השתלמות.

האם חשבתן פעם על קרנות ההשתלמות כמו שחושבים על סולם?

אפשר לבנות סולם מקרנות ההשתלמות וליהנות מכסף נזיל לחופשה בחו"ל כל שנה, אחרי 6 השנים הראשונות. לסולם הזה אני קוראת "סולם יהושע".

אולי תשאלו מי זה יהושע?

יהושע הוא איש צעיר וחכם, חרדי, הכרתי אותו בתור בבנק ב-31 בדצמבר לפני הרבה שנים. הוא אמר לי `בעזרת השם, היום אני בונה עוד חלק ב`סולם`. `איזה סולם?`, שאלתי אותו בסקרנות. יהושע גזר שש פיסות נייר זהות בגודלן וסידר אותן בסולם. `תראי`, הוא חייך אלי, `אני פותח קרן בבורסה אחת בשנה, ותמיד, אבל תמיד, היא נזילה שש שנים אחרי זאת שפתחתי בשנה שעברה. חיכיתי רק את שש השנים הראשונות, ומאז יש לי כסף נזיל כל שנה, ברציפות`". קלי קלות. הנה החופשה בחו"ל.

"איזה יופי", אמרתי ליהושע, "חבל שלא שמעתי על המנגנון הזה לפני הרבה שנים. הפקדתי כסף בקרן השתלמות, אבל המתנתי שש שנים. רק אז פתחתי קרן חדשה וזחלתי אִתה שש שנים נוספות".
"חבל" הוא אמר לי, "תתחילי לבנות סולם. בעוד 6 שנים יש לך חופשה בחו"ל כל שנה בלי מאמץ".

איך מפקידים כסף בקרנות השתלמות:
יש שלוש גישות, אבל אני נוהגת בשיטה משלי, ולדעתי היא הנוחה מכולן.
אלה שלוש הגישות המקובלות:
הראשונה – מפקידים את מלוא הסכום שמזכה אותנו בהטבות המס לדו"ח השנתי, ביום העסקים האחרון של שנת המס. רבים נוהגים כך.
השנייה – מפקידים מדי שנה רק 100 ש"ח כדי לצבור את הוותק, ואת הסכומים הגדולים מוסיפים בשנה השישית, ממש לפני שהקרן נזילה. גם בחלופה הזאת נהנים, כמובן, מהטבת המס.
הגישה השלישית – מפקידים בהוראת קבע חודשית סכומים קטנים, שמצטברים לסכום המהווה הטבה שנתית למס הכנסה. כל שנה, בתאריך קבוע, פותחים קרן השתלמות חדשה, ובאותו יום מעבירים את הוראת הקבע מהקרן של `אתמול` לקרן של `מחר`".

בטח תשאלו מהי השיטה הנוחה שאני המצאתי.

אז ככה: הרעיון הוא שהכסף הזה מצטבר מכסף אחר שכבר הרווחתי.

למשל, מההשקעות שלי בתיק ניירות ערך בבנק באיגרות חוב ממשלתיות או קונרצרניות. אני מקבלת מהן ריבית. לתקבולי הריבית האלה קוראים "קופונים". אני מקבלת הרבה כסף מהקופונים האלה מדי שנה בסוף אפריל ובסוף מאי. אני לא משתמשת בכסף הזה. אני לא "שותה" אותו.

מדי שנה בתחילת יוני אני פותחת קרן השתלמות חדשה ומפקידה בה את כל הקופונים שקיבלתי מהאג"חים הללו. זה הכל. הכי פשוט שאפשר. הכסף נוצר מכסף. אני בונה את מערך קרנות ההשתלמות מהקופונים האלה. הכסף הראשון בונה את הכסף השני. אני מסיימת את כל התהליך בבוקר אחד ושוכחת ממנו עד יוני בשנה הבאה.

ההפקדה בקרן השתלמות מהווה הטבת מס מצויינת לעצמאיות. ברור שאני מנצלת את ההטבה הזאת. היא מחזירה לי חלק ממס רווחי ההון שהורידו לי מהריבית על האג"ח.

כך מצטברת במשך השנים רשימה של קרנות השתלמות שבכל אחת מהן מצוי הכסף שהפקדנו בשנה אחת. כסף-שנוצר-מכסף. ככל שיש לנו קופון גדול יותר מאגרות החוב - כך יש לנו יותר כסף לסולם יהושע עד גובה הטבת המס השנתית. מגניב, לא?